У період воєнного стану підприємницька діяльність перебуває під посиленим контролем державних органів, зокрема правоохоронних та контролюючих структур. Швидкі зміни у законодавстві, зростання рівня недовіри до контрагентів та інтенсифікація боротьби з правопорушеннями у сфері державних закупівель створюють нові кримінально-правові ризики для бізнесу.
У зв’язку із запровадженням воєнного стану набули поширення випадки застосування прискорених процедур затр досудового розслідування, особливо у справах, що пов’язані з оборонною сферою. Суттєво активізувалося застосування таких статей Кримінального кодексу України:
– ст. 190 (шахрайство);
– ст. 212 (ухилення від сплати податків);
– ст. 364 (зловживання владою або службовим становищем);
-ст. 366 (службове підроблення).
Серед найбільш поширених загроз варто виокремити:
– укладення контрактів на постачання для потреб оборони без належної прозорості;
– готівкові операції, що не супроводжуються повним пакетом бухгалтерських документів;
– співпраця з нерезидентами з країн або регіонів, що мають сумнівну репутацію чи перебувають під санкціями.
Зросла активність ДБР, СБУ та прокуратури у справах, пов’язаних із розтратою бюджетних коштів, зловживанням службовим становищем, державною зрадою. Частішими стали обшуки, тимчасові вилучення документів та майна, а також на практиці мають місце випадки, коли дії правоохоронців викликають сумніви щодо дотримання процесуальних гарантій, зокрема при затриманні чи вилученні майна.
Будь-які контакти з особами, які мають зв’язок із окупаційними адміністраціями чи перебувають під міжнародними санкціями, можуть бути кваліфіковані як співпраця з ворогом. Підприємствам слід регулярно проводити аудит своїх контрагентів на предмет дотримання законодавства та відсутності зв’язків із забороненими суб’єктами.
На основі аналізу поточної ситуації у сфері правоохоронної практики партнер Адвокатського об’єднання “Globa&Globa” Дмитро Марченко розробив низку ефективних рекомендацій для бізнесу:
– Проведіть юридичний аудит внутрішніх процесів, включаючи перевірку контрагентів, документального оформлення операцій, звітності та податкових зобов’язань.
– Розробіть алгоритм дій персоналу у разі обшуку чи виклику на допит (інструкція повинна бути погоджена з адвокатом).
– Установіть постійний контакт з адвокатом, щоб у разі дій з боку правоохоронців реагувати оперативно та юридично грамотно.
– Не зволікайте з оскарженням дій або бездіяльності слідчих органів у судовому порядку – це ключ до захисту ваших прав.
Адвокатське об’єднання “Globa&Globa” спеціалізується на супроводі бізнесу в умовах підвищеного правового ризику. Наша команда має успішний досвід захисту інтересів клієнтів під час перевірок, обшуків та у кримінальних провадженнях. Звертайтесь – ми знаємо, як діяти на випередження.
